能高越嶺道西段沿著塔羅灣溪上行，沿途動植物生態豐富，林相多元。步道前段可以看見許多賽德克民族植物，包含台灣八角金盤、裡白八角金盤、台灣赤楊、台灣款冬、台灣馬桑、野棉花、刺萼寒梅、吊船花、山枇杷、昆欄樹及能高山茶等。若於春夏兩季前往，亦可於途中觀賞美麗的花卉，如玉山石竹、金毛杜鵑、常梗盤花麻、台灣龍膽、黃斑龍膽、高山當藥、玉山佛甲草、玉山當歸、梅花草、台灣藜蘆、高山翻白草、南投寶鐸花和輪葉沙參。
塔羅灣溪優異的水質與能高山區鬱鬱蔥蔥的森林，孕育了各式各樣的動物，水裡的山椒魚、梭德氏樹蛙和小剪尾是反映水質環境的指標物種。林中棲息不少鳥類，如金翼白眉、黃嘴角鴞、領角鴞、橿鳥和竹雞等，其他如藍腹鷴、帝雉、深山竹雞、雄鷹與褐林鴞更屬珍稀物種。常見的哺乳類動物則包含山羌、山豬、山羊、飛鼠、黃鼠狼、獼猴與黑熊。
能高越嶺道豐富的動植物資源是來自森林最珍貴的禮物，更與長久居住在此的賽德克族人的傳統文化息息相關，從傳統的打獵、農作、飲食、工藝，到近代發展林下經濟作物的栽種，賽德克族人的生活與森林密不可分，早已形成一個永續發展的生態系。